Davčno pravo

Pomagali vam bomo v vseh fazah davčnih postopkov, od vložitve davčnih napovedi do sodelovanja v davčnih pregledih in postopkih pred organi. V primeru davčnih sporov vas bomo zastopali pred davčnimi organi in sodišči ter vam zagotovili strokovno svetovanje.

Naša ekipa odvetnikov za davčno pravo in izkušenih davčnih svetovalcev vam bo pomagala razumeti davčno zakonodajo in prakso ter vam svetovala o najprimernejših ukrepih glede na vašo situacijo. Tako boste v postopkih bolj suvereni in ob sebi boste imeli strokovnjaka, ki bo v primeru spora z davčnimi organi učinkovito in ustrezno branil vaše pravice.

Ob vsakršnih spremembah strukture je ključno, da stranke premislijo o svojih željah in ciljih ter določijo strukturo tako, da ne bo reševala le sedanjih vprašanj in dilem, temveč bo omogočala optimalno poslovanje tudi v prihodnje. Strankam pomagamo pri davčni analizi in pripravi strukture posameznih transakcij, ki ustreza njihovim načrtom. Naša ekipa vas nato vodi skozi celoten proces transakcije, od začetnega načrtovanja in davčne optimizacije do izvedbe in končne davčne skladnosti. To vključuje svetovanje o najugodnejši davčni strukturi, pripravo vseh potrebnih davčnih napovedi in obračunov ter, če je potrebno, tudi zastopanje stranke pred davčnimi organi. Z našo pomočjo boste zmanjšali davčno tveganje in optimizirali davčne obveznosti, povezane s transakcijo.

Strankam nudimo strokovno podporo pred davčnimi in drugimi organi v primeru davčnih pregledov in sporov glede transfernih cen.

Z dobrim poznavanjem različnih industrijskih panog, ekonomskega okolja in davčne zakonodaje strankam pomagamo izbrati ustrezno metodologijo za določitev primerljivih tržnih cen, ki bo skladna s slovensko zakonodajo in mednarodnimi pravili OECD.

Strankam med drugim strateško svetujemo in jih vodimo skozi postopek sklepanja vnaprejšnjih sporazumov o določitvi transfernih cen (APA – Advance Pricing Agreements). Sporazumi APA zagotavljajo izjemno davčno varnost in zmanjšujejo tveganje v zvezi z dolgotrajnimi davčnimi pregledi. Strankam pomagamo doseči zavezujoč sporazum z davčnim organom, ki potrjuje ustreznost izbrane metodologije za določitev transfernih cen pred samimi transakcijami, saj na ta način stranke proaktivno odpravijo potencialna tveganja.

Hiter razvoj novih tehnologij in počasno spreminjanje davčne zakonodaje se odražata v vedno novih izzivih, povezanih z obdavčenjem novih tehnologij. Spremljanje davčnih izzivov, ki jih prinašajo kriptovalute, blockchain, umetna inteligenca, robotika ter razvoj produktov na področju energetike, biotehnologije in preciznega kmetijstva, je zato zelo pomembno, saj lahko le tako zagotovimo ustrezno analizo in iskanje ustreznih rešitev.

Strankam zagotavljamo najsodobnejše informacije in svetovanje glede davčnih obveznosti, ki izhajajo iz uporabe novih tehnologij ter upravljanja inovativnih dejavnosti. Naše storitve nudimo tako posameznikom kot tudi pravnim osebam.

Svetujemo vam glede davčne obravnave posamičnih dogodkov v obračunu DDPO, kar vključuje analizo davčnih posledic poslovnih transakcij in svetovanje o optimalni davčni strategiji. Pomagamo vam tudi pri pripravi letnega obračuna DDPO in poskrbimo za njegovo pravilno in pravočasno oddajo.

Strankam nudimo podporo tudi pri transakcijah, ki so predmet davčnega odtegljaja. Tako slovenskim kot tujim strankam pomagamo z analizo narave dohodka, ugotovitvijo, ali so izplačila predmet davčnega odtegljaja, svetovanjem o možnostih oprostitve ali zmanjšanja davčnega odtegljaja ter pri izpolnitvi vseh davčnih obveznosti, povezanih s posamezno transakcijo.

Vnaprejšnje načrtovanje transakcij in poslovnih odnosov med udeleženci transakcije lahko bistveno vpliva na denarni tok udeležencev in njihove obveznosti, povezane z DDV v različnih državah (kar lahko vključuje tudi registracijo za DDV namene v več državah in posledično poznavanje in usklajevanje obveznosti iz naslova DDV v več državah). Strankam pomagamo pri razumevanju kompleksnosti transakcij z vidika DDV in pri urejanju poslovnih odnosov na način, ki je skladen z zakonodajo, je optimalen, enostaven in stranke izpostavlja čim manjšim tveganjem.

Naše storitve so vezane tako na svetovanje glede prihodnjih transakcij ter korekcije preteklih transakcij. Prav tako vam lahko pomagamo pri vodenju davčnih evidenc in oddaji davčnih obračunov.

Nudimo vam celovito podporo pri urejanju carinskih dajatev, trošarin in okoljskih dajatev, s čimer vam omogočamo varno in skladno poslovanje v mednarodnem trgovanju in na domačem trgu. Ne glede na to, ali se ukvarjate z mednarodnim tranzitom blaga, uvozom, izvozom ali prodajo blaga na domačem trgu, vam lahko naši strokovnjaki pomagajo pri urejanju vseh dajatev in vam tako omogočajo nemoteno in skladno poslovanje.

Poleg aktivnega svetovanja in skrbi za vaše skladno poslovanje, v določenih primerih delujemo tudi kot vaš zastopnik in strokovni sogovornik v dialogu z državnimi organi. Če se pojavijo nejasnosti v davčni regulativi ali potrebe po njenem razvoju, prevzamemo strokovno komunikacijo z ministrstvi in regulatornimi organi. Aktivno si prizadevamo za dialog s ciljem oblikovati regulativo, ki upošteva gospodarsko realnost in potrebe panoge.

Vsak delodajalec ima željo zaposlene primerno nagraditi, saj ohranjanje najboljše ekipe pripomore k njegovi konkurenčnosti na trgu. Davčna zakonodaja ponuja vrsto možnosti, ki se lahko uporabijo za nagrajevanje zaposlenih, mi pa vam pomagamo izbrati takšno, ki bo za zaposlene pomenila ustrezno denarno nadomestilo, hkrati pa primerno obravnavala tudi operativne, administrative in druge izzive, ki jih prinaša na novo uvedena struktura nagrajevanja.

Svetujemo vam lahko pri načrtovanju, implementaciji in izvajanju programov nagrajevanja z udeležbo delavcev pri dobičku, lastniškim kapitalom, bonitetami, opcijami ipd.

Tehnološki napredek je odprl vrata globalnemu delu, kar je spodbudilo trend »dela na poti«. Hkrati se podjetja vse bolj globalizirajo, torej poslujejo v več državah, in to zaposlenim ponuja priložnosti za delo v različnih državah, bodisi na lastno željo ali na pobudo delodajalca.

Družbe morajo ustrezno nasloviti davčne izzive, ki jih povzroči poslovanje v različnih državah, in načrtovati ustrezno strukturo, s katero bodo zagotovile skladnost z davčno zakonodajo in smiselno optimizirale svoje davčne obveznosti.

Ne glede na razlog za delo zunaj matične države se mora posameznik spoprijeti s kompleksnimi davčnimi vprašanji. Naša ekipa strokovnjakov vam pomaga razrešiti vse davčne izzive, s katerimi se soočate pri delu zunaj matične države, tj. pri urejanju davčnega rezidentskega statusa, davčno ugodni ureditvi razmerja z vašim delodajalcem in oddaji vseh potrebnih obrazcev in napovedi.

Zagotavljamo celovito davčno podporo podjetjem, s poudarkom na specifičnih izzivih družinskega podjetništva. Naše delo je usmerjeno v zagotavljanje stabilnosti in neprekinjenosti vašega poslovanja, zlasti ko urejate prenos in nasledstvo.

Svetujemo pri načrtovanju in izvedbi davčno najučinkovitejših prenosov premoženja in podjetij na naslednjo generacijo. Hkrati obravnavamo kompleksna razmerja med vsemi deležniki – med družbeniki, lastniki in člani družine – ter pomagamo vzpostaviti jasne mehanizme za urejanje odnosov in preprečevanje sporov.

Določitev davčno ustrezne ločnice med lastništvom in operativnim vodenjem je pomemben del našega dela. Svetujemo pri obravnavi davčnih vidikov razmerij med družbo, poslovodstvom in ključnimi kadri. Podjetjem pomagamo pri strateškem davčnem strukturiranju pred ali po spremembah v lastniških ali organizacijskih strukturah, kar zagotavlja optimalno davčno obremenitev in transparentnost prihodnjega poslovanja.

Za namene ohranjanja in upravljanja premoženja je ključno, da posamezniki ustrezno izpolnijo tudi svoje davčne obveznosti. Pri večjih in razdrobljenih vrednostih premoženja postane optimalno davčno strukturiranje temelj, ki omogoča maksimizacijo donosnosti posameznikovih naložb.

Naša ekipa poskrbi za napredno davčno strukturiranje posameznikovega premoženja in naložb. Z globokim poznavanjem davčne zakonodaje identificiramo in implementiramo optimalne davčne rešitve, ki povečajo čisto donosnost obstoječih in prihodnjih naložb, stranke informiramo o možnih davčnih posledicah in strateških možnostih optimizacije z namenom zmanjšanja davčne obremenitve. Naše storitve vključujejo prevzem skrbi za redno in aktivno spremljanje vseh relevantnih novosti na področju davčne zakonodaje, zaradi česar lahko posameznikovo naložbeno strukturo nenehno prilagajamo in izboljšujemo.